关于2011年全省财政收支决算（草案）的说明

关于2011年全省财政收支决算（草案）的说明

一、全省收支决算情况

   （一）财政收入完成情况

汇总年初各级人大批准的一般预算收入预算，2011年全省年初预算为1526.1亿元，预算执行中，按法定程序省本级预算收入调增19亿元及个别市、县调增或调减了收入预算，调整后全省一般预算收入为1547.8亿元，实际完成1721.8亿元,为调整预算的111.2%，增加340.4亿元，增长24.6%。

按照财政部确定的口径，2011年全省财政总收入完成2851.9亿元，比上年增长24.3%。其中：地方一般预算收入1721.8亿元，国内增值税中央75%部分544.1亿元，国内消费税227.2亿元，纳入分享范围的企业所得税和个人所得税中央60%部分358.8亿元。

分级次收入情况：省级收入112.5亿元，增长4.9%；市及市以下收入1609.3亿元，增长26.3%，其中：省辖市本级与市辖区收入958.5亿元，增长27%；108个县（市）收入650.8亿元，增长25.3%。2011年全省公共财政收入分级构成情况见图1。

结构情况：税收收入完成1263.1亿元，比上年增加246.6亿元，增长24.3%。税收收入占一般预算收入的比重为73.4%，纳入一般预算管理的非税收入完成458.7亿元，比上年增加93.9亿元，增长25.7%。2011年全省一般预算收入分税种构成情况见图2。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011年全省财政收入主要项目决算完成情况是：

 

1、增值税（地方25%部分）完成181.4亿元，为调整预算的98.6%，增加25.6亿元，增长16.4%。

2、营业税完成404.3亿元，为调整预算的109.3%，增加84.9亿元，增长26.6%。

3、企业所得税（地方40%部分）完成185.2亿元，为调整预算的115.6%，增加48.6亿元，增长35.6%。

4、个人所得税（地方40%部分）完成48.4亿元，为调整预算的107.1%，增加8.1亿元，增长20.1%。

5、资源税完成26.6亿元，为调整预算的83.6%，增加0.5亿元，增长2%。

6、城市维护建设税完成80.2亿元，为调整预算的111.3%，增加18.9亿元，增长30.8%。

7、房产税完成26.1亿元，为调整预算的99.5%，增加3.4亿元，增长14.8%。

8、印花税完成18.4亿元，为调整预算的111.2%，增加4.1亿元，增长29.2%。

9、城镇土地使用税完成57.7亿元，为调整预算的103.3%，增加7.9亿元，增长15.9%。

10、土地增值税完成58.4亿元，为调整预算的135%，增加20.5亿元，增长53.9%。主要是2010年5月提高土地增值税预征率的增收政策因素后翘以及2011年进行了土地增值税清算和房地产一体化管理，相应增收较多。

11、车船税完成12.2亿元，为调整预算的102.9%，增加2.4亿元，增长24.8%。

12、耕地占用税完成61.2亿元，为调整预算的121.2%，增加12.2亿元，增长25%。

13、契税完成98.1亿元，为调整预算的103.2%，增加9.1亿元，增长10.2%。

14、专项收入完成90.6亿元，为调整预算的101%，增加1.6亿元，增长1.8%。

15、行政事业性收费完成161.3亿元，为调整预算的122.6%，增加38.9亿元，增长31.8%。

16、罚没收入完成59亿元，为调整预算的114.7%,增加8.2亿元,增长16.1%。

17、国有资本经营收入完成72亿元，为调整预算的110.5%，增加11.6亿元，增长19.2%。主要是没有试编国有资本经营预算的市（县）产生的产权转让等收入仍计入该科目。

18、国有资源（资产）有偿使用收入完成46亿元，为调整预算的205.4%，增加22亿元，增长91.8%。主要是原在预算外管理的部分国有资源（资产）有偿使用收入纳入一般预算管理以及事业单位资产处置收入增加。

19、其他收入完成29.7亿元，为调整预算的149.6%，增加11.6亿元，增长63.9%。

（二）全省财政支出情况

汇总各级人大批准的一般预算支出预算，2011年全省年初预算为2938.3亿元（含中央提前告知专项转移支付、上年结余结转等资金597亿元），执行中发行地方政府债券93亿元，中央专项补助比提前告知列入年初预算数增加560.7亿元，再加上中央新增财力补助、动用上年结余、上年结转、调入资金等安排支出840.2亿元，调整后支出预算为4432.2亿元。全省财政一般预算支出完成4248.8亿元，为调整预算的95.9%，比上年增支832.7亿元，增长24.4%。

分级次情况：省级支出完成736.6亿元，增长15.4%，为调整预算的91.9%；市及市以下支出完成3512.2亿元，增长26.4%，为调整预算的96.8%，其中，省辖市本级及市辖区支出完成1484.5亿元，增长28.1%，108个县（市）支出完成2027.7亿元，增长25.4%。2011年全省分级一般预算支出构成情况见图3。

重点支出保障情况：2011年，全省支出规模在逐步扩大的同时，支出结构进一步优化，重点项目和民生工程支出保障能力不断得以加强。全省教育、科技、支农、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、住房保障等重点支出合计达到2541.9亿元，占支出比重59.8%，比上年增加583.6亿元，占总增支额的70.1%,教育、科技、支农等法定支出按可比口径计算的增幅分别为40.7%、26.7%、20.4%，均高于全省经常性财政收入增幅16.9%。2011年全省一般预算支出分项目构成见图4。

2011年全省主要项目支出决算完成情况是：

1、一般公共服务支出完成559亿元，为预算的97.8%，增加80.3亿元，增长16.8%。

2、国防支出完成5.7亿元，为预算的59.6%，增加1.5亿元，增长36.5%。

3、公共安全支出完成204.8亿元，为预算96.4%，增加15.1亿元，增长7.9%。

 4、教育支出完成857.1亿元，为预算的97.4%，增支247.8亿元，增长40.7%。主要是落实义务教育经费保障机制政策，进一步提高义务教育公用经费标准，加大对家庭经济困难学生资助力度，加大校安工程投入，提高高校生均拨款标准，普通教育支出696.1亿元，增支197亿元；加快实施职教攻坚计划，职业教育支出72.9亿元，增支19.1亿元。

5、科学技术支出完成56.6亿元，为预算的98.2%，增支11.9亿元，增长26.7%。

6、文化体育与传媒支出完成57.5亿元，为预算的93.9%，增加2.5亿元，增长4.6%。

7、社会保障和就业支出完成548亿元，为预算的97.8%，增加86.7亿元，增长18.8%。

8、医疗卫生支出完成361.5亿元，为预算的98.1%，增加91.3亿元，增长33.8%。主要是提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，医疗保障支出226.5亿元，增加74.5亿元，增长48.8%.

9、节能环保支出完成95.6亿元，为预算的92.2%，减少0.8亿元，下降0.8%。原因一是2011年中央下达的退耕还林、污染防治、淘汰落后产能、燃料乙醇等专项补助比2011年减少6.9亿元；二是2010年省级为1020个乡镇配备垃圾运输设备增支5.2亿元，2011年无此因素。

10、城乡社区事务支出完成191.3亿元，为预算的98%，增加26亿元，增长15.7%。

11、农林水事务支出完成480.5亿元，为预算的96.7%，增加81.3亿元，增长20.4%。主要是落实中央水利工作会议精神，加大水利投入力度，促进水利改革发展，全省水利支出111.9亿元，增长58.5%。

12、交通运输支出完成281.2亿元，为预算的93.8%，增加107.3亿元，增长61.8%。主要是支持我省高速公路、干线公路、农村公路、内河航运建设和养护管理增加支出98.2亿元，增长69.3%。

13、资源勘探电力信息等事务支出完成126.6亿元，为预算的96%，增加36.7亿元，增长40.9%。

14、商业服务业等事务支出完成67.6亿元，为预算的91.2%，减少6.3亿元，下降8.5%。主要是汽车、摩托车下乡以及汽车摩托车以旧换新补贴政策逐步到期，2011年中央补贴比2010年同比减少9.5亿元。

15、金融监管等事务支出完成16.8亿元，为预算的94.6%，增加4.8亿元，增长40.3%。

16、国土资源气象等事务支出完成63.5亿元，为预算的86.6%，减少11.8亿元，下降15.7%，主要是探矿权、采矿权使用费和价款收入比2010年减少10.9亿元，安排的支出也相应减少。

17、住房保障支出完成142.6亿元，为预算的95.5%，增加65.4亿元，增长84.6%。主要是加大面向低收入群体保障性住房的投入力度，全省保障性安居工程支出112.1亿元，增加60亿元，增长114.8%。

18、粮油物资储备管理事务支出完成39.8亿元，为预算的99%，减少5.5亿元，下降12.1%。原因一是为享受财政部取消粮食主产区地方配套政策，2010年全省筹措落实粮食风险基金8.6亿元，2011年无此因素；二是2009年中央产粮大县奖励资金3亿元下达较晚，支出反映在2010年，增加了2010年的支出基数。

二、省级财政收支情况

（一）省级财政收入情况

经省十一届人大四次会议批准，2011年省级一般预算收入预算为97亿元。预算执行过程中，经省十一届人大常务委员会第二十四次会议批准，调增省级收入预算19亿元，调整后省级一般预算收入预算为116亿元,实际完成112.5亿元，为调整预算的97%，增加5.3亿元，增长4.9%。主要项目执行情况是：

1、增值税完成8.7亿元，为预算的108.4%，增加2.3亿元，增长36.1%。

2、营业税完成6.2亿元，为预算的59.2%，减少2.9亿元，下降31.4%。主要原因是郑西高铁、石武高铁已投入运营或基本完工，缴纳的建筑安装营业税比2010年减少5.3亿元。

3、企业所得税完成34.5亿元，为预算的101%，比上年增加8.6亿元，增长33.2%。主要是卷烟企业及金融行业效益增加，省级国有烟草企业所得税、总分机构预缴所得税分别比上年增加2.9亿元、2.8亿元。

4、专项收入完成34.1亿元，为预算的81.7%，减少11.2亿元，下降24.8%。主要是“两权”使用费及价款收入比上年减少11.2亿元。

5、行政事业性收费完成20.7亿元，为预算的129.4%，增加5.8亿元，增长38.7%。主要是教育、交通、铁路护路联防等部分预算外管理的收费纳入预算管理。

6、罚没收入完成4.3亿元，为预算的108.7%，增加0.3亿元，增长7.3%。

7、国有资源（资产）有偿使用收入完成3.9亿元，为预算的257.2%，增加2.7亿元，增长2.4倍。主要是省直行政事业单位国有资产出租、出借、处置收入纳入预算管理，其中省机电高专集中入库资产处置收入1.1亿元。

（二）省级财政支出情况

省十一届人大四次会议批准的2011年省级一般预算支出预算为671.9亿元，年度预算执行中，经省人大常委会批准，地方债券资金安排28亿元、超收安排19亿元，省级一般预算支出预算调整718.9亿元，再加上年度执行中中央专项追加、省级结余结转资金、使用调入资金和中央新增财力性补助安排支出，减去补助市县支出，调整后省级支出预算数为801.2亿元，实际完成736.6亿元，为调整预算的91.9%，增长15.4%。

2011年，主要支出项目完成情况是：

1、一般公共服务支出完成72.8亿元，为预算的93.5%，增加9.5亿元，增长15.1%。

2、国防支出完成2.3亿元，为预算的57.8%，增加0.4亿元，增长22.5%。主要是2011年省级防空地下室易地建设费增收较多，安排的支出相应增加。

3、公共安全支出完成26.2亿元，为预算85.2%，增加1.8亿元，增长7.5%。

4、教育支出完成105.3亿元，为预算的89.3%，增加33.4亿元，增长46.4%。其中普通教育支出85.5亿元，增长53.2%。 

5、科学技术支出完成10亿元，为预算的98.6%，增加3.3亿元，增长50%。

6、文化体育与传媒支出完成7亿元，为预算的93.1%，减少0.7亿元，下降9%。原因一是2010年省级列支中央补助我省乡镇文化站建设及省级配套资金2.1亿元，2011年无此因素；二是2010年宣传文化发展专项资金1.5亿元全部列省级支出，2011年有0.7亿元用于农家书屋省级配套转列市县支出。

7、社会保障和就业支出完成152.7亿元，为预算的99.1%，增加14.8亿元，增长10.7%。

8、医疗卫生支出完成28.1亿元，为预算的98.2%,减少0.3亿元，下降1.2%。主要是新农合提标及城镇居民医保扩面省级配套8.1亿元，全部列市县支出。

9、节能环保支出完成3.6亿元，为预算的78.7%，减少4.2亿元，下降53.8%。主要是2010年为1020个乡镇配备垃圾运输设备5.2亿元，由省级集中采购并列省级支出，2011年无此因素。扣除该因素，节能环保支出增长38.5%。

10、农林水事务支出完成133.5亿元，为预算的94.2%，增加12.7亿元，增长10.5%。

11、交通运输支出完成83.3亿元，为预算的84.5%，增加22.9亿元，增长38%。

12、城乡社区事务支出完成2.3亿元，为预算的99.4%，增加2.1亿元，增长8.1倍。主要是2011年使用地方政府债券资金安排百亿城乡建设筹资计划资本金2亿元。

13、资源勘探电力信息等事务支出完成22.6亿元，为预算的96.1%，增加5.9亿元，增长35.4%。

14、商业服务业等事务支出完成2.4亿元，为预算的70.6%,增加0.4亿元，增长17.5%。

15、金融监管等事务支出完成4亿元，为预算的84.5%，增加0.3亿元，增长8.8%。

16、国土资源气象等事务支出完成24.8亿元，为预算的91.9%，减少14.8亿元，下降37.4%。原因一是国土部门“两权”收入比2010年下降，安排的支出相应减少；二是2011年部分“两权”收入安排的支出追加地市，改列为市县支出。

17、住房保障支出完成16.6亿元，为预算的90.2%，增加10.7亿元，增长1.8倍。主要是保障性住房支出增加10.4亿元。

18、粮油物资储备管理事务支出完成29.8亿元，为预算的100%，减少4.8亿元，下降13.9%。主要是为享受财政部取消粮食主产区地方配套政策，2010年省级筹措落实粮食风险基金8.6亿元，2011年无此因素。

三、一般性转移支付和专项转移支付分配情况

2011年，中央补助我省一般性转移支付1310.8亿元，比上年增加394.4亿元，增长43%。其中，均衡性转移支付462.7亿元，比上年增加120.2亿元，增长35.1%；县级基本财力保障转移支付64.6亿元，比上年增加26亿元，增长67.2%；产粮（油）大县奖励资金26.2亿元，比上年增加5.9亿元，增长29.2%；农村税费改革转移支付、调整工资转移支付合计250.2亿元，与上年持平；教育转移支付104.5亿元，比上年增加3.5亿元，增长3.5%；社会保障和就业转移支付216亿元，比上年增加123亿元，增长1.3倍；资源枯竭城市转移支付6.8亿元，比上年增加2.9亿元，增长76.5%；公共安全转移支付20.4亿元，民族地区转移支付1.4亿元。省对市县一般性转移支付1100.4亿元，比上年增加331.3亿元，增长43.1%。其中，均衡性转移支付446.1亿元，增加90.8亿元，增长25.6%；农村税费改革转移支付、调整工资转移支付合计236.9亿元，与上年持平；教育转移支付124.6亿元，比上年增加20亿元，增长19.1%；公共安全转移支付32.4亿元。

2011年，中央对我省专项转移支付954.8亿元，比上年增加143.5亿元，增长17.7%。其中：教育专项支出92.5亿元，增加31.2亿元，增长50.9%；文化体育与传媒专项支出13亿元，增加4亿元，增长44.4%；社会保障和就业专项支出86.7亿元，减少40.9亿元，下降32.1%（主要是原养老金专项转移支付91.8亿元改列一般性转移支付）；医疗卫生专项支出76.3亿元，减少36.8亿元，下降32.5%；农林水事务专项支出238亿元，增加26亿元，增长12.3%；交通运输专项支出153亿元，增加98亿元，增长1.8倍；商业服务业事务专项支出42.2亿元，减少7.1亿元，下降14.4%；住房保障专项支出93.4亿元，增加53.6亿元，增长1.4倍；粮油物资储备管理事务专项支出29.5亿元，与上年基本持平。中央专项转移支付按照专款专用的原则使用，不能挪作他用，部分专款和省级配套资金合并安排，统筹使用。

四、全省政府性基金收支情况

（一）全省政府性基金收入情况

2011年，汇总各级人大批准的全省政府性基金收入预算为812.5亿元，实际完成1122.9亿元，为预算的138.1%，比上年增加255.9亿元，增长29.5%。主要收入项目执行情况是：

1、新增建设用地土地有偿使用费收入34.6亿元，为预算的158.9%，减少1.7亿元，下降4.8%。

2、国有土地使用权出让金收入865亿元，为预算的139.3%，比上年增加208.6亿元，增长31.8%。

3、国有土地收益基金收入18.5亿元，为预算的154.8%，增加6.6亿元，增长55.9%。

4、农业土地开发资金收入12.4亿元，为预算的180.3%，增加4.2亿元，增长51.8%。

5、彩票公益金收入12.1亿元，为预算的124.6%，增加2.7亿元，增长29.1%。

6、城市基础设施配套费收入51.4亿元，为预算的156.4%，增加10.7亿元，增长26.2%。

7、车辆通行费收入72.6亿元，为预算的103.5%，减少4.8亿元，下降6.2%。

（二）全省政府性基金支出情况

2011年，汇总全省年初各级人代会批准的基金预算支出预算为991.5亿元，预算执行中中央专项补助38.1亿元，加上上年结余结转、调入资金、超收安排等304.6亿元，调整后支出预算为1334.2亿元。全省基金预算支出实际完成1113.3亿元，为调整预算的83.4%，比上年增加285.9亿元，增长34.5%。主要支出项目执行情况是：

1、文化体育与传媒支出1.4亿元，为预算的55.4%，增加0.3亿元，增长27.3%。

2、社会保障与就业支出15.8亿元，为预算的72.4%，减少0.1亿元，下降0.9%。

3、城乡社区事务支出967.1亿元，为预算的84.6%，增加248.6亿元，增长34.6%。

4、农林水事务支出11.2亿元，为预算的53%，增加1.6亿元，增长16.6%。

5、交通运输支出85.1亿元，为预算的97.3%，增加16.5亿元，增长24.1%。

6、资源勘探电力信息等事务支出2.5亿元，为预算的35.5%，增加0.8亿元，增长45.3%。

五、省级政府性基金收支情况

（一）省级政府性基金收入情况

经省十一届人大四次会议批准，2011年省级基金预算收入预算为128.2亿元,实际完成157.5亿元，为预算的122.9%，比上年增加14.3亿元，增长10%。主要项目完成情况：

1、彩票公益金完成12.1亿元，为预算的129.1%，增加2.7亿元，增长29.1%。

2、国有土地使用权出让金收入完成20.8亿元，为预算的173.3%，增加6.7亿元，增长47.2%。

3、新增建设用地土地有偿使用费收入完成34.6亿元，为预算的164.6%，减少1.7亿元，下降4.8%。

4、车辆通行费收入完成70.5亿元，为预算的103.2%，减少5.2亿元，下降6.9%。

（二）省级政府性基金支出情况

经省十一届人大四次会议批准，2011年省级基金预算支出预算为193.8亿元，加上中央追加38.1亿元，超收部分29.3亿元，调入资金3.9亿元，减去追加市县支出115.3亿元，调整后省级支出预算数为149.8亿元。2011年省级基金预算支出完成96.8亿元，为调整预算的64.7%，比上年增加20.6亿元，增长27%。主要支出项目执行情况如下：

1、城乡社区事务支出6亿元，为预算的14.6%，减少0.8亿元，下降11.8%。

2、农林水事务支出3.4万元，为预算的32.1%，增加2亿元，增长1.6倍。

3、交通运输支出81.2亿元，为预算的97.3%，增加17.6

亿元，增长27.7%。

4、彩票事务支出4.6亿元，为预算的46.9%，增加0.7

亿元，增长19.2%。

六、国有资本经营预算收支情况

2011年是我省省本级国有资本经营预算试行的第一年，经省十一届人大四次会议批准的2011年省级国有资本经营收支预算均为5亿元，收入完成5.2亿元，支出完成5.2亿元，均为预算的104.7%。