前三季度全省财政预算执行情况简要分析

    9月份以来，全省一般预算收入和税收收入增速继续回升，一般预算支出增幅较高，预算执行进一步呈现企稳向好的态势。

    9月份当月，全省一般预算收入完成104.4亿元，同比增长21.8%，比7、8月份分别提高26.4和12.5个百分点，去年8月份以来增幅首次超过20%。税收收入完成73.6亿元，增长15.5%，比7、8月份分别提高17.3和1个百分点，为去年10月份以来的最高增速。分税种看，营业税、个人所得税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税分别增长22.3%、10.3%、15.5%、68.4%、80%和77.5%；企业所得税由降转升，增长10.2％，而7、8月份分别下降22.6％和7.9％；增值税降幅收窄较多，当月下降7.1%，比7、8月份分别收窄22.1和13个百分点。

    前三季度累计，全省一般预算收入完成860.7亿元，为预算的79.6%，同比增长7.2%，增幅比上半年提升0.5个百分点。分部门看，国税部门组织地方税收158.7亿元,同比下降12%，降幅比上半年收窄0.6个百分点；地税部门组织地方税收384.8亿元，同比增长7.3%，增幅比上半年提升2.8个百分点；财政等部门组织地方收入317.1亿元，同比增长20.2%，其中财政部门组织耕地占用税、契税66.8亿元，增长26.4％，增幅比上半年提升10.5个百分点。

    税收形势持续好转。下半年以来，随着中央和我省应对危机各项政策措施效应的进一步显现，以及各级财税部门积极加强税收征管，税收形势持续好转。前三季度累计，全省税收收入完成613.8亿元，增长3.5%，增幅比上半年提升2.2个百分点。全省税收占一般预算收入的比重达71.3％，比上半年提升0.8个百分点，有12个省辖市税收占一般预算收入的比重比上半年有所提高。分税种看，营业税增长14.2％，增幅比上半年提升4.5个百分点，其中：房地产、建筑安装和金融保险营业税分别增长15.6％、19.3％和14.1％，增幅比上半年分别提升17.2、5和1.9个百分点；土地增值税、契税和耕地占用税分别增长17.8％、27.6%和24.5％，增幅分别比上半年提升14.5、14.4和4.1个百分点；企业所得税和个人所得税分别下降10.2％和1.1％，降幅比上半年收窄1.1和5.8个百分点。但增值税下降15.3个百分点，降幅比上半年扩大1.5个百分点。分产业看，三产税收增幅提升较多，前三季度累计增长7.3%，增幅比上半年提升7个百分点，其中：房地产、金融保险和交通运输业税收分别增长13.4％、16.3％和6.4%，增幅分别比上半年提升15.4、10和1.7个百分点。第二产业中建筑安装业税收增长19.5％，增幅比上半年提升3.5个百分点。

    非税收入平稳增长。各级财政部门一方面认真落实取消（停止征收）部分行政事业性收费项目政策，一方面严格按规定加强非税收入征管，特别是加强国有资产（资源）转让、经营收益等收入征缴管理，确保应收尽收。前三季度累计，全省非税收入完成246.9亿元，增长17.6％。

    9月份当月，全省一般预算支出完成225亿元，同比增长20.5%，比7、8月份分别提高19.2和12.9个百分点。

前三季度累计，全省一般预算支出完成1820.8亿元，为调整预算的73％，同比增长26%，增幅比上年同期提高0.2个百分点。

    市县支出增幅普遍较高。全省18个省辖市一般预算支出增幅均在15％以上，其中，鹤壁增长54.5％，信阳、商丘、漯河、驻马店、新乡、三门峡、开封、周口、安阳9市增幅在30％-40％之间，南阳、平顶山、许昌、濮阳、焦作、济源6市增幅在20％—30％之间，郑州和洛阳增幅均为15.9％。全省108个县（市）一般预算支出增长30.6%。

    支出结构进一步优化，重点支出得到较好保障。各级财政部门认真落实中央和省委、省政府的决策部署，积极优化支出结构，集中财力加大对经济发展和改善民生投入力度。前三季度累计，全省金融监管支出（含注入中小企业担保公司资本金）增长11.3倍，交通运输支出增长1.2倍，粮食物资储备支出（含家电下乡、汽车摩托车下乡补贴）增长38.7%，农林水事务支出增长49.3％，环境保护支出增长48.3％，医疗卫生支出增长42.9％，社会保障与就业支出增长25%，教育支出增长16.5%，科技支出增长14.5%，文化支出增长48.4％。

    总体上看，随着全省经济的企稳回升，预算执行情况逐月好转。但目前财政收入增长的基础仍不稳固，特别是与经济运行密切相关的增值税、企业所得税、个人所得税等税收比上年同期依然下降，完成全年收入目标仍需各级财税部门坚持不懈地努力。从支出形势看，年度中间新出台的增支政策较多，如医改、新农保等，目前还存在支出缺口，进一步控制一般性支出、统筹财力支持“保增长、保民生、保稳定”面临着巨大压力。四季度，我厅将进一步分析财政经济形势，研究部署增收节支的具体措施，同时安排部署全省财政部门推进科学化精细化管理工作，努力向管理要收入、向管理要效益，确保完成全年收支预算目标和各项重点工作任务。